Buchungen - OP-Ausgleich Fremdwährungen

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OP-Ausgleich Fremdwährungen

Beispiel 1:

Eine Fremdwährungsbuchung mit anschließendem Zahlungseingang und OP-Ausgleich bei gleich bleibendem Wechselkurs:

1. Sie haben eine Ausgangsrechnung über 1.000,00 Dollar an Ihren Kunden fakturiert. Folgendes Bild ergibt sich in der Kontensicht des Debitoren:

In Belegwährung existiert vor dem Zahlungseingang ein Offener Posten in Höhe von 1.000,00 Dollar, der einem Betrag in Hauswährung von 986,68 Euro entspricht.

2. Der Kunde zahlt den vollen Rechnungsbetrag in Dollar auf Ihr Bankkonto, welches in der Kontenwährung Euro geführt wird.

Folgende Buchung wird erfasst:

Nach dem Buchen/Speichern dieses Zahlungseinganges können Sie den OP-Ausgleich durch drücken des Buttons öffnen, oder bei entsprechender Einstellung, siehe "Menü: Systemverwaltung / Eigene Einstellungen - Reiter Buchhaltung" öffnet sich das Formular automatisch, mit folgender Ansicht:

Bild:

Der gerade gebuchte Zahlungseingang ist in dem unteren Fenster "Verfügbar" aktiv und kann nun dem im obigen Fenster "Offene Posten" durch anklicken des Buttons diesem oben markierten OP zugeordnet werden. Nach dem Betätigen des "Zuordnen" Buttons erscheint folgendes OP-Ausgleich - Fenster:

Dieses Fenster ist immer mit dem zur Zuordnung zur Verfügung stehendem markierten Betrag gefüllt. An dieser Stelle können Sie den Betrag in Belegwährung festlegen, der dem OP zugewiesen werden soll. Dies ist immer dann erforderlich, wenn z.B. eine Sammelzahlung mehreren OPs zugeordnet werden soll. Diese Zuordnung ist dann ein mehrstufiger Prozess, bei dem Sie so lange Beträge zuordnen können, wie noch Beträge zur Zuordnung verfügbar sind. Ein höherer Betrag, als der Op-Betrag kann nicht zugeordnet werden und führt zu einer entsprechenden Fehlermeldung.

Wichtig: Offene Posten müssen und können nur in Belegwährung ausgeglichen werden. Die Besonderheiten bei Wechselkursschwankungen werden nach Beendigung dieses Beispiels erklärt.

Nach dem Bestätigen des Buttons wird die Ansicht des OP -Ausgleich Formulars wie folgt aktualisiert:

Wie nun zu sehen ist, ist der obige OP ausgeglichen "OffenBeleg 0,00" und der Betrag "Verfügbar 0,00" ist verbraucht. Durch drücken des Buttons wird der OP Ausgleich vorgenommen und der OP verschwindet zu diesem Datum aus allen OP-Auswertungen. Nach dem "Schließen" des OP-Ausgleichsformulars sind Sie wieder auf dem Buchungsbeleg, mit dem Sie die Zahlung erfasst haben, angekommen und die Debitorenzeile ist farbig markiert.

Bild:

Wenn Sie sich zu einem späteren Zeitpunkt den OP-Ausgleich noch einmal anschauen oder bei fehlerhafter Zuordnung aufheben möchten, gehen Sie innerhalb der "Buchungen: Übersicht" auf den Beleg der Ausgangsrechnung oder des Zahlungseinganges (wenn noch bekannt), aktivieren die Zeile mit dem Kreditoren- / Debitorenkonto und betätigen den Button. Nun sehen Sie den OP und die zugeordnete Zahlung. Sollte es sich um eine fehlerhafte Zuordnung der Zahlung handeln, können die Sie jetzt durch drücken des Buttons den Vorgang rückgängig machen und auch wieder einem anderen OP zuordnen.

Beispiel 2:

Eine Fremdwährungsbuchung mit anschließendem Zahlungseingang und OP-Ausgleich bei verändertem Wechselkurs zwischen Rechnungsausgang und Zahlungseingang:

1. Sie haben eine Ausgangsrechnung über 1.000,00 Dollar an Ihren Kunden fakturiert. Dollarkurs zum Euro zum Zeitpunkt der Rechnungserstellung: 1 Euro = 1,0135 USD. Folgendes Bild ergibt sich in der Kontensicht des Debitoren:

In Belegwährung existiert vor dem Zahlungseingang ein Offener Posten in Höhe von 1.000,00 Dollar, der einem Betrag in Hauswährung von 986,68 Euro entspricht.

2. Der Kunde zahlt den vollen Rechnungsbetrag in Dollar auf Ihr Bankkonto, welches in der Kontenwährung Euro geführt wird. Der Wechselkurs beträgt zum Zeitpunkt des Zahlungseinganges 1 Euro = 1,1705 USD. Nachdem Sie nun den Betrag in Euro in der Bankbuchungszeile erfasst haben, legen Sie nun mit Hilfe des Kursrechners den Gegenwert in USD fest. Der Kursrechner wird durch drücken des Auswahlbuttons geöffnet und mit folgender Eingabe befüllt:

Hiermit haben Sie festgelegt, dass der Zahlungseingang in Höhe von EUR 854,33 dem Gegenwert von 1.000,00 USD entspricht, was zu einem Kurs von 1,1705 führt. Dies ist besonders wichtig, da wie schon im ersten Beispiel erklärt, OPs nur in Belegwährung ausgeglichen werden können.

Nach der Bestätigung durch den Button, ergibt sich folgende Zahlungseingangsbuchung:

Dieses Fenster ist immer mit dem zur Zuordnung zur Verfügung stehendem markierten Betrag gefüllt. An dieser Stelle können Sie den Betrag in Belegwährung festlegen, der dem OP zugewiesen werden soll. Dies ist immer dann erforderlich, wenn z.B. eine Sammelzahlung mehreren OPs zugeordnet werden soll. Diese Zuordnung ist dann ein mehrstufiger Prozess, bei dem Sie so lange Beträge zuordnen können, wie noch Beträge zur Zuordnung verfügbar sind. Ein höherer Betrag, als der OP-Betrag kann nicht zugeordnet werden und führt zu einer entsprechenden Fehlermeldung.

Nach dem Bestätigen des Buttons wird die Ansicht des OP -Ausgleich Formulars wie folgt aktualisiert.

Bemerkung: Da es in diesem Beispiel um Wechselkursschwankungen zwischen dem Zeitpunkt der Erstellung der Ausgangsrechnung und dem Zeitpunkt des Zahlungseinganges handelt, können Sie zum besseren Verständnis durch anklicken des Feldes ,diese zusätzlich anzeigen lassen.

Wie nun zu sehen ist, ist der obige OP in Belegwährung ausgeglichen. In Hauswährung ist jedoch ein Restbetrag in Höhe "OffenHW" von 132,35 EUR, aufgrund des veränderten Kurses, unausgeglichen. Da der Forderungsbetrag, aus Sicht unseres Kunden, vollständig beglichen ist, muss nun eine Ausbuchung des Restbetrages als Kurs-/Währungsdifferenzen erfolgen. Bei der Erledigung dieser Arbeit und Beurteilung des vorliegenden Sachverhaltes unterstützt Sie das System vollinhaltlich. Nach dem der OP-Zuordnung betätigen Sie bitte den Button. Sollten Sie diesen Button vor dem "Speichern" gedrückt haben, erscheint eine Aufforderung diese Zuordnung bitte erst abzuspeichern. Anschließend erscheint das "Ausbuchungsformular", mit folgender Ansicht:

Wie Sie feststellen, ist der offene Differenzbetrag in Hauswährung bereits als Währungs-/Rundungsdifferenz erkannt (rote Einrahmung) und aus den Stammdaten der Firma mit dem entsprechenden Konto und einer Stammkostenstelle (falls gewünscht) vorbefüllt worden. Wenn Sie Änderungen an der Kontierung (Konto/Kostenstelle) vornehmen möchten, können Sie diese Werte selbstverständlich verändern. Durch das Betätigen des Buttons, wird dieser Vorgang gebucht und das OP-Ausgleichsformular wie folgt aktualisiert,

und kann nun, nach vollständigem Ausgleich, geschlossen werden.

Ein entsprechender Sachverhalt, mit gefallenem Wechselkurs zwischen dem Rechnungsausgang und dem Zahlungseingang, wird natürlich ebenfalls erkannt und entsprechend korrekt ausgebucht.

Beispiel 3:

Sachverhalt wie "Beispiel 2" mit zusätzlicher Rechnungskürzung von 30,00 USD (z.B. Skonto), so dass der Zahlungseingang nur noch 970,00 USD beträgt.

Das Vorgehen ist identisch mit dem des "Beispiel 2" und es verändert sich nur die Beurteilung des Sachverhaltes bei der vorzunehmenden Ausbuchung, die sich wie folgt ändert:

Wie Sie erkennen können, hat sich der Betrag der Währungsdifferenz aufgrund des verringerten Zahlungseinganges ebenfalls reduziert und das System hat eine zusätzliche Differenz in Höhe von 30,00 USD festgestellt, die zum vollständigen Ausgleich in Belegwährung fehlen. Das System schlägt Ihnen als Standarddifferenzgrund "Skonto" vor. Diese Einstellung ist unter Menü: Stammdaten / Organisationsstrukturen / Firma / OP-Differenzgründe auswählbar.

Sollte für die Rechnungskürzung ein anderer Differenzgrund vorliegen, können Sie durch anklicken des Buttons neben dem Differenzgrund, weitere auswählen.

Nach dem anschließendem "Buchen", ist der OP ausgeglichen und aus der OP Liste verschwunden.

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