Definition der Umsatzsteuervoranmeldungen:

Durch den obigen Menüeinstieg öffnet sich die Übersicht über die "Definitionen von Umsatzsteuer-Voranmeldungen". Hier kann nun die jeweilige Transaktion, die durch die vorhandenen Buttons angegeben wird, gestartet werden. Der Button führt dazu, dass eine bereits in der Vorlage existierende Umsatzsteuervoranmeldung zur Kopie ausgewählt werden kann. Der Button legt eine Kopie der in dieser Ansicht bereits existierenden Umsatzsteuervoranmeldungen an. Allen ist gemeinsam, dass anschließend an ihnen Änderungen vorgenommen werden können. Sollte eine Voranmeldung gänzlich gelöscht werden sollen, wird diese Umsatzsteuervoranmeldung ausgewählt und geöffnet. Anschließend steht auf dieser Voranmeldung auch ein "Löschen" - Button zur Verfügung, der diese Transaktion ausführt.

Diese nach dem "Öffnen" zur Verfügung stehende "Definition der Umsatzsteuervoranmeldung" teilt sich in drei Bereiche auf.

1. Die "Zeilen der Voranmeldung" mit einer Zeilen-Nr., einer Bezeichnung und den Typisierungseigenschaften Text, Typ, Summe, Bemessungsgrundlage und Steuer. Die Angabe der Zeilen-Nr. steuert den Ausweis im entsprechenden Umsatzsteuerformular. Die Bezeichnung dient an dieser Stelle nur der Übersichtlichkeit der Einrichtung. Die vorgenannten Eigenschaftsfelder haben folgende Funktionen:

a. Text -> Reine Textzeile, Funktionseigenschaften im darunter befindlichen Fenster sind ausgeblendet.

b. Typ -> U - hat zur Folge, dass es sich bei diesem Typ um einen Umsatzsteuervorgang handelt, der üblicherweise einen Betrag im "Haben" voraussetzt. Ist dieser Betrag in der entsprechenden Auswertungsperiode jedoch ein "Soll" Betrag (z.B. durch überwiegende Gutschriften etc.) wird er in der Umsatzsteuervoranmeldung der Betrag in dieser Zeile mit einem "-" (Minuszeichen) ausgewiesen.

c. Typ -> V - hat zur Folge, dass es sich bei diesem Typ um einen Vorsteuervorgang handelt, der üblicherweise einen Betrag im "Soll" voraussetzt. Ist dieser Betrag in der entsprechenden Auswertungsperiode jedoch ein "Haben" Betrag (z.B. durch überwiegende Stornierungen von Eingangsrechnungen etc.) wird er in der Umsatzsteuervoranmeldung der Betrag in dieser Zeile nicht mit einem "-" (Minuszeichen) ausgewiesen.

d. Summe -> ist eine Zeile als Summenzeile gekennzeichnet, können im unteren Fenster "Summen-Zeilen" verfügbare Zeilen in "Zu summierende Zeilen" umgeordnet werden. Diese Funktion ermöglicht die Addition und Subtraktion in der Umsatzsteuervoranmeldung.

e. Bemessungsgrundlage (BMG) -> bewirkt, dass die Basis auf die diese Steuerschlüssel mit ihren Prozentsätzen angewendet werden in der Voranmeldung ausgewiesen werden. Zeilen die diese Eigenschaft Bemessungsgrundlage und/oder Steuer haben, können Steuerschlüssel zugeordnet werden.

f. Kennzeichen (Kennz.) -> gem. dieses Kennzeichens werden die Werte der Umsatzsteuervoranmeldung zugeordnet. Vierstellige Kennzeichen sind zu setzen, wenn es sich um eine Summenzeile oder eine durch das System zu berechnende Wertezeile handelt und keine Kennziffer auf der Umsatzsteuervoranmeldung vorhanden ist.

g. Steuer -> hat zur Folge, dass die Steuer gemäß den zugeordneten Steuerschlüsseln bei vorliegen einer Bemessungsgrundlage berechnet wird (Umsatzsteuervorgänge) oder als Summe der Werte der zugeordneten Steuerschlüssel (Vorsteuerfälle) ausgewiesen wird.

2. Die "Zugeordnete Steuerschlüssel" - Tabelle. Wie der Name schon vermuten lässt, werden an dieser Stelle existierende Steuerschlüssel, gemäß des repräsentierten Sachverhalts, der entsprechenden Zeile der Umsatzsteuervoranmeldung zugeordnet.

3. In dem Auswahlfenster "Verfügbare Steuerschlüssel" werden alle Steuerschlüssel aufgeführt, die für eine Zuordnung ausgewählt werden können.

Wichtig: Die Definition der Umsatzsteuervoranmeldungen ist komplex und sollte nur dann bearbeitet/geändert werden, wenn Steuerschlüssel neu angelegt wurden, die durch die vorhandenen nicht abgedeckt waren. Im Normalfall ist diese Definition vollständig. Sollten Änderung der gesetzlichen Voraussetzung für die Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldung vorliegen, wird im Rahmen der Updatevereinbarung eine geänderte/angepasste Version zur Verfügung gestellt.

Sollte eine Updatevereinbarung nicht existieren, können zukünftige Änderungen durch diese Optionen angepasst werden, solange es sich bei den Änderungen nicht um grundsätzliche Funktionsänderungen oder Erweiterungen handelt.